Inheritance & gifting
Herdar ETFs
Uma conta de títulos é a parte mais simples de uma herança: existe uma contraparte e um histórico auditável. Ainda assim, pode estagnar na avaliação, na partilha entre herdeiros e no contacto com corretoras transfronteiriças.
O que acontece em caso de falecimento
A corretora bloqueia os levantamentos enquanto as posições permanecem no mercado, pelo que o risco de preço se mantém durante o trâmite da documentação.
Os herdeiros apresentam a habilitação de herdeiros e a identificação; a conta pode então ser transferida, dividida ou liquidada.
A transferência em espécie é habitualmente mais barata do que vender e voltar a comprar — solicite-a explicitamente.
Avaliação e impostos
O imposto sobre heranças utiliza o valor à data do falecimento, normalmente o preço de fecho desse dia.
Os herdeiros holandeses continuam no box 3; os herdeiros belgas enfrentam direitos de sucessão e, possivelmente, as regras de mais-valias em vigor desde 2026.
As participações sediadas nos EUA podem estar sujeitas ao imposto sobre sucessões americano; os ETFs UCITS europeus evitam-no em grande medida.
Dividir sem conflitos
As carteiras raramente se dividem de forma exata. Acorde antecipadamente se a partilha é feita em unidades ou em euros.
A divisão em unidades mantém o risco de preço idêntico para todos.
Especifique no testamento se a carteira se destina a ser mantida ou vendida.
Frequently asked questions
Os ETFs têm de ser vendidos?
Não, a transferência em espécie é quase sempre possível.
E se a corretora for no estrangeiro?
É possível, mas previna traduções e prazos mais longos.
Conta para o box 3?
Sim, a partir do momento da aquisição.
Read next
Passing on crypto
Without a plan, crypto disappears with the keys. How to document access, proof and valuation without exposing your seed today.
Passing on precious metals
Physical metal is inherited differently from an account: without invoices and a known location, disputes follow with heirs and the tax office.
Gifting during your lifetime
Gifting lowers later inheritance tax, but valuation, proof and timing matter for investments. How to do it verifiably.