Inheritance & gifting
Heredar ETF
Una cuenta de valores es la parte más sencilla de una herencia: hay una contraparte y un registro de auditoría. Sin embargo, suele encallarse en la valoración, la partición entre herederos y los brókeres transfronterizos.
Qué ocurre tras el fallecimiento
El bróker bloquea las retiradas mientras las posiciones permanecen en el mercado, por lo que el riesgo de precio se mantiene mientras se tramita la documentación.
Los herederos aportan un certificado de herederos junto con su identificación; la cuenta se puede entonces traspasar, dividir o liquidar.
El traspaso en especie suele ser más económico que vender y volver a comprar; solicítelo explícitamente.
Valoración e impuestos
El impuesto de sucesiones utiliza el valor a la fecha de fallecimiento, normalmente el precio de cierre de ese día.
Los herederos holandeses continúan en el box 3; los herederos belgas se enfrentan a derechos de sucesión y posiblemente a las reglas sobre plusvalías vigentes desde 2026.
Las participaciones con domicilio en EE. UU. pueden quedar sujetas al impuesto sobre el patrimonio estadounidense; los ETF UCITS europeos lo evitan en gran medida.
Repartir sin conflictos
Las carteras raras veces se dividen a partes iguales. Acuerde con antelación si el reparto se realiza en participaciones o en euros.
Dividir en participaciones mantiene el riesgo de precio idéntico para todos.
Indique en el testamento si la cartera está destinada a conservarse o a venderse.
Frequently asked questions
¿Es necesario vender los ETF?
No, el traspaso en especie es casi siempre posible.
¿Qué ocurre si el bróker está en el extranjero?
Es posible, pero se deben prever traducciones y plazos más largos.
¿Cuenta para el box 3?
Sí, desde el momento de la adquisición.
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